À la retraite, l'assurance vie peut devenir une source de revenus complémentaires. Les rachats doivent être planifiés pour éviter d'épuiser trop vite le capital ou de déclencher une fiscalité mal anticipée.
Fonctionnement du rachat partiel
Un rachat partiel retire une partie de la valeur du contrat. Le contrat continue d'exister avec le capital restant. Le retrait comprend une part de primes et une part de gains ; seule la part de gains est en principe fiscalisée.
Rachats programmés
Certains contrats permettent de programmer des retraits réguliers. Cette option peut simplifier le budget mensuel, mais elle ne garantit pas que le capital durera. Il faut contrôler le taux de retrait par rapport à la valeur du contrat et au risque de marché.
Fiscalité après huit ans
Après huit ans, les gains retirés peuvent bénéficier d'un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule ou 9 200 € pour un couple soumis à imposition commune. Cet abattement ne concerne pas tout le retrait, mais la part de gains.
Quelle poche vendre ?
Retirer toujours sur le même support peut déséquilibrer l'allocation. La poche destinée aux retraits proches doit souvent être moins volatile. La poche de long terme peut rester plus diversifiée si elle n'est pas nécessaire immédiatement.
Erreurs à éviter
- Confondre retrait brut et revenu net disponible.
- Retirer après une baisse sans revoir l'allocation globale.
- Oublier les prélèvements sociaux et les frais éventuels.
- Ne pas actualiser la clause bénéficiaire après plusieurs retraits.